出品|WEMONEY研究室

文|恒遠(yuǎn)

廣州銀行再收巨額罰單。

近日，根據(jù)央行廣東省分行公布了行政處罰決定書顯示，廣州銀行因“七宗罪”被給予警告，并處罰款896.9萬元。具體違法行為包括：違反金融統(tǒng)計業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反支付結(jié)算管理規(guī)定；違反貨幣金銀業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反國庫業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反征信業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反反洗錢業(yè)務(wù)管理規(guī)定；違反金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)業(yè)務(wù)管理規(guī)定。

與此同時，廣州銀行9位業(yè)務(wù)直接負(fù)責(zé)人也被處以2.6萬至14萬不等的罰款，包括金融科技部、合規(guī)部、授信審批部等部門。

這是近期對金融機(jī)構(gòu)一次比較大的監(jiān)管處罰，廣州銀行回應(yīng)稱，“本次處罰基于人民銀行廣東省分行(原人民銀行廣州分行)對廣州銀行開展綜合執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)的問題作出，所涉事項主要是2021年及此前年度的存量業(yè)務(wù)問題，已按監(jiān)管要求完成整改”。

值得注意的是，廣州銀行目前正處于IPO途中，今年3月深交所受理了IPO申請，此次因內(nèi)控管理合規(guī)問題被開出巨額罰單，很有可能會令其IPO蒙上一層陰影。

一、廣州第二大區(qū)域性銀行，營收穩(wěn)步上升

廣州銀行于1996年成立，前身是由46家城市信用合作社組建的廣州城市合作銀行，2009年更為現(xiàn)名并獲準(zhǔn)跨區(qū)域經(jīng)營，目前業(yè)務(wù)集中在廣州市。

廣州市經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量較高，發(fā)展水平位居全國前列。近年廣州地區(qū)生產(chǎn)總值持續(xù)增長，穩(wěn)居全國第四位，2022年以1.0%的同比增速增長至28,839.00億元，增速低于廣東省及全國平均水平。分產(chǎn)業(yè)看，制造業(yè)投資隨著招商引資力度的持續(xù)加大表現(xiàn)亮眼，同比增速達(dá)21.5%；高技術(shù)制造業(yè)投資占全市工業(yè)投資的比重為40.2%，其中電子及通信設(shè)備制造業(yè)投資保持高增速，同比增長69.9%。廣州市全市人均GDP顯著高于全國平均水平，2022年人均地區(qū)生產(chǎn)總值超2萬美元，達(dá)到中等發(fā)達(dá)國家水平，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平位居全國前列。

廣州銀行充分發(fā)揮廣州核心一線城市區(qū)位及網(wǎng)點覆蓋優(yōu)勢，在廣州區(qū)域內(nèi)具有較強(qiáng)的品牌優(yōu)勢和市場競爭力，資產(chǎn)及營業(yè)收入規(guī)模穩(wěn)步上升。

截至2022年末，廣州銀行資產(chǎn)總額同比上升10.25%至7,939.32億元，負(fù)債總額同比上升10.73%至7,410.18億元。作為區(qū)域性銀行，廣州銀行資產(chǎn)規(guī)模排名區(qū)域內(nèi)第二位，僅次于廣州農(nóng)商銀行。

同時，廣州銀行在廣州地區(qū)的存款和貸款市場占有率分別為6.08%和4.57%，在廣州地區(qū)的存款余額排名商業(yè)銀行第7位，貸款余額排名商業(yè)銀行第8位，在廣州市本地具有較強(qiáng)市場競爭力。截至2022年末，廣州銀行貸款和墊款和吸收存款規(guī)模分別為4,348.80億元和4,542.16億元，同比分別增長15.07%和9.62%；實現(xiàn)營業(yè)收入171.53億元，同比增長3.56%。

資料來源：廣州銀行招股說明書。

二、IPO之路一波三折，不良率遠(yuǎn)超A股銀行平均水平

雖然廣州銀行體量在持續(xù)提升，但仍未實現(xiàn)上市。

事實上，早在2009年時任廣州銀行董事長姚建軍就曾公開表明上市意圖，高喊“三年上市”的口號，但似乎因股權(quán)問題致使后續(xù)并未能有進(jìn)展，直到2018年引入戰(zhàn)略投資者優(yōu)化了股權(quán)結(jié)構(gòu)，并于同年年報中宣布將全面啟動A股上市工作，2020年6月上市申請獲證監(jiān)會受理，同年11月獲證監(jiān)會反饋意見，雖此后更新了招股書但未有更多新進(jìn)展，直到今年3月深交所受理了上市申請，目前仍處于“已受理”階段，未有進(jìn)一步進(jìn)展。

廣州銀行IPO之所以進(jìn)展備受市場關(guān)注，很大原因在于其是唯一一家仍未上市的國內(nèi)一線城市商行。雖然廣州銀行積極尋求上市，但背后所存在的業(yè)績增長乏力、資產(chǎn)質(zhì)量問題堪憂等早已不是秘密，這也直接導(dǎo)致其上市進(jìn)程一波三折。

據(jù)最新招股書顯示，近年來廣州銀行營收持續(xù)增長，2020年至2022年分別實現(xiàn)營業(yè)收入149.18億元、165.64億元、171.53億元，同比分別增長9.89%、14.66%和1.27%，但凈利潤卻持續(xù)下滑，由2020年的44.55億元先降至41.01億元，2022年進(jìn)一步下滑至33.39億元，降幅達(dá)到18.59%，下降幅度遠(yuǎn)高于去年同期的7.93%。

針對增收不增利的現(xiàn)象，廣州銀行解釋稱，“受行業(yè)政策調(diào)控、信貸風(fēng)險事件頻發(fā)等影響新增部分不良貸款，信用減值損失金額增長較快，因此導(dǎo)致凈利潤有所下滑”。

廣州銀行加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率已連續(xù)10年出現(xiàn)下滑，凸顯盈利能力承壓。截至2022年底，廣州銀行平均總資產(chǎn)回報率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率、扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為0.44%、6.70%、6.55%，分別同比下降0.16、2.59、2.69個百分點。

此外，廣州銀行的資產(chǎn)質(zhì)量問題同樣不容忽視，面臨一定資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力和撥備計提壓力。截至2022年末，廣州銀行不良貸款余額97.10億元，較上年增幅59.61%，不良貸款率2.16%，同比增加0.59個百分點，遠(yuǎn)超A股銀行平均不良率；撥備覆蓋率155.32%，同比減少34.11個百分點。

三、罰單與訴訟齊飛，踩雷“寶能系”

如今廣州銀行再收巨額罰單，直指存在內(nèi)控管理漏洞，也為IPO之路添上一層陰影。

此次并非廣州銀行首次被監(jiān)管處罰。根據(jù)招股書披露，此前廣州銀行及其分支機(jī)構(gòu)因違法違規(guī)受到的行政處罰共4筆，分別涉及未經(jīng)批準(zhǔn)開展衍生品交易；以個人理財資金承接不良資產(chǎn)；向未取得有關(guān)批準(zhǔn)文件的固定資產(chǎn)項目提供融資；個人經(jīng)營性貸款“三查”不盡職，貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域；違規(guī)發(fā)放個人貸款；違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款；違規(guī)凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款；貸款管理不到位等，最高罰款為180萬元。

此外，廣州銀行的信用卡業(yè)務(wù)也屢遭客戶投訴。根據(jù)廣東銀保監(jiān)管局發(fā)布的《2022年銀行消費(fèi)投訴通報》中顯示，廣州銀行2022年全年投訴量達(dá)到1027件，其中信用卡業(yè)務(wù)投訴760件，占廣州銀行總投訴量的74.00%；《2023年一季度銀行業(yè)消費(fèi)投訴情況的通報》中廣州銀行2023年第一季度投訴量達(dá)到233件，信用卡業(yè)務(wù)投訴166件，占比廣州銀行總投述量的71.24%，兩期均位列法人機(jī)構(gòu)投訴量第二位。

廣州銀行還“踩雷”寶能系，導(dǎo)致該行大額款項回收存在較大不確定性。

資料來源：天眼查。

2022年8月，“寶能系”融資平臺鉅盛華暴雷，債務(wù)逾期總額高達(dá)375.04億元，37家金融機(jī)構(gòu)踩雷，10家銀行逾期金額共計102.48億元，其中就包括廣州銀行。涉及廣州銀行及旗下支行共計貸款金額34.29億元，逾期原因皆為流動性困難。

考慮到目前“寶能系”深陷債務(wù)泥潭、被列入被執(zhí)行人及限制高消費(fèi)記錄名單，同時官司纏身，廣州銀行上述貸款最終能否收回存在較大不確定性。